Mô tả công việc vị trí giám đốc tài chính

MÔ TẢ CÔNG VIỆC VỊ TRÍ GIÁM ĐỐC TÀI CHÍNH I. Thông tin chung: Vị trí: Giám Đốc Tài Chính Bộ phận: Tài chính kế toán Người quản lý trực tiếp: Tổng Giám Đốc II. Trách nhiệm: - Tiến hành phân tích tình hình tài chính của Doanh nghiệp nhằm nhận diện những điểm mạnh và điểm yếu của doanh nghiệp. - Hoạch định chiến lược tài chính của Doanh nghiệp. - Đánh giá các chương trình hoạt động của Doanh nghiệp trên phương diện tài chính. - Lập kế hoạch dự phòng ngân quỹ theo những hình thức phù hợp nhằm đáp ứng những nhu cầu ngân quỹ đột xuất. - Thiết lập cơ cấu tư bản của Doanh nghiệp. - Duy trì khả năng thanh khoản của Doanh nghiệp và đảm bảo có đủ nguồn tài chính cho Doanh nghiệp. - Xây dựng một chính sách phân chia lợi nhuận hợp lý. - Đảm bảo rằng các loại tài sản của Doanh nghiệp được kiểm soát và sử dụng một cách hợp lý và sinh lợi. - Thiết lập và thực hiện chính sách quản trị tiền mặt của Doanh nghiệp nhằm đảm bảo có đủ lượng tiền đáp ứng các nhu cầu thanh toán ngắn hạn. - Phụ trách quản lý và chỉ đạo hoạt động của Kế toán trưởng, Phòng Kế toán, Phòng Tài vụ, Phòng Xuất Nhập khẩu và các Chuyên viên kiểm toán, ngân quỹ … trên cơ sở bảo toàn và phát triển vốn Công ty, đồng thời cam kết: - Phụ trách quản lý và chỉ đạo hoạt động của các Đơn vị Sản xuất, Phòng Sản xuất và Phòng Kinh Doanh – Tiếp thị trên cơ sở bảo toàn và phát triển vốn hoạt động đồng thời cam kết nguyên tắc đảm bảo CHẤT LƯỢNG SẢN PHẨM và hiệu quả cuối cùng. - Báo cáo với Tổng Giám đốc định kỳ mỗi tháng một lần về tình hình thực hiện nhiệm vụ và thường xuyên báo cáo kịp thời khi cần thiết bảo đảm không để hoạt động SXKD đình trệ và thiệt hại. - Phối hợp công tác chặt chẽ cùng với các Giám đốc thành viên Ban Giám đốc Công ty, với hoạt động của các Đơn vị SXKD và sâu sát trong Công ty. - Thực hiện các công việc được ủy quyền khi Tổng Giám đốc vắng mặt III. Quyền hạn: - Ký duyệt các văn bản Kế hoạch tài chính – Ngân sáchvà những quy định về quản lý tài chính – ngân sách. - Xem xét và trình Giám đốc phê duyệt các ĐĐH và Hợp đồng SXKD về năng lực tài chính của Công ty. - Xem xét và phê duyệt chi tiêu tài chính – ngân sách đối với mọi hoạt động của Công ty trên cơ sở quản lý kế hoạch và định mức tài chính được quy định cho từng đối tượng theo nguyên tắc đảm bảo CLSP và hiệu quả cuối cùng. - Yêu cầu các Giám đốc Xí nghiệp phụ trách nhiệm vụ kế hoạch Tài chính – Ngân sách Yêu cầu các Giám đốc Xí nghiệp hay Phụ trách các Đơn vị sản xuất kinh doanh, các Trưởng Phòng, Ban liên quan thực hiện Mục tiêu, Chính sách của Công ty, nhiệm vụ kế hoạch sản xuất kinh doanh và nhiệm vụ Tài chính – Ngân sách đã được Tổng Giám đốc phê duyệt. Đồng thời, yêu cầu báo cáo công việc của mỗi Đơn vị khi cần thiết. - Ký duyệt các báo cáo tình hình thực hiện nhiệm vụ thuộc phạm vi trách nhiệm. - Xem xét kiểm tra và trình Giám đốc phê duyệt các Báo cáo Tài chính – Ngân sách theo Pháp lệnh Kế toán –Thống kê quy định. MÔ TẢ CÔNG VIỆC KẾ TOÁN TỔNG HỢP Bộ phận Phòng tài chính kế toán Chức danh Kế toán tổng hợp Mã công việc KT-KTTH Cán bộ quản lý trực tiếp TP. TCKT 1.      Trách nhiệm : -       Kiểm tra đối chiếu số liệu giữa các đơn vị nội bộ, dữ liệu chi tiết và tổng hợp. -       Kiểm tra các định khoản các nghiệp vụ phát sinh. -       Kiểm tra sự cân đối giữa số liệu kế toán chi tiết và tổng hợp -       Kiểm tra số dư cuối kỳ có hợp lý và Khớp đúng với các báo cáo chi tiết. -       Hạch toán thu nhập, chi phí, khấu hao,TSCĐ,công nợ, nghiệp vụ khác, thuế GTGT và báo cáo thuế khối văn phòng CT, lập quyết toán văn phòng cty. -       Theo dõi công nợ khối văn phòng công ty, quản lý tổng quát công nợ toàn công ty. Xác định và đề xuất lập dự phòng hoặc xử lý công nợ phải thu khó đòi toàn công ty. -       In sổ chi tiết và tổng hợp khối văn phòng, tổng hợp công ty theo qui định. -       Lập báo cáo tài chính theo từng quí, 6 tháng, năm và các báo cáo giải trình chi tiết. -       Hướng dẫn xử lý và hạch toán các nghiệp vụ kế toán. -       Tham gia phối hợp công tác kiểm tra, kiểm kê tại các đơn vị cơ sở. -       Cải tiến phương pháp hạch toán và chế độ báo cáo. -       Thống kê và tổng hợp số liệu kế toán khi có yêu cầu. -       Cung cấp số liệu Cho Ban Giám Đốc hoặc các đơn vị chức năng khi có yêu cầu. -       Giải trình số liệu và cung cấp hồ sơ, số liệu  cho cơ quan thuế, kiểm toán, thanh tra kiểm tra theo yêu cầu của phụ trách phòng KT-TV. -       Kiến nghị và đề xuất biện pháp khắc phục cải tiến -       Lưu trữ dữ liệu kế toán theo qui định. 2.Quyền hạn : -       Trực tiếp yêu cầu các kế toán điều chỉnh nghiệp vụ khi phát hiện sai-      Yêu cầu các kế toán viên cung cấp báo cáo kịp thời và đầy đủ theo qui định. 3.Quan hệ : -          Nhận sự chỉ đạo và báo cáo phụ trách phòng Kế toán-tài vụ-          Nhận thông tin và thông tin trực tiếp các kế toán viên.-          Đảm bảo yêu cầu bảo mật thông tin kinh tế – tài chính.-          Liên hệ các bộ phân khác thông qua phụ trách phòng KT-TV hoặc theo qui định. 4.Tiêu chuẩn yêu cầu :  -       Trình độ: Tốt nghiệp Cao đẳng trở lên thuộc ngành kế toán,kiểm toán, tài chính.-       Có năng lực nghiệp vụ kế toán, có khả năng tổng hợp, nắm vững chế độ kế toán. -       Tự tổ chức, sắp xếp và xây dựng kế hoạch để thực hiện nhiệm vụ được phân công . -       Biết tổng hợp và phân tích báo cáo. Thi hành nhiệm vụ chính xác và đúng qui định. -       Có kiến thức cơ bản về công nghệ qui trình sản xuất trong công ty -       Sử dụng máy vi tính thành thạo (phần mềm excel, phầm mềm kế toán). MÔ TẢ CÔNG VIỆC KẾ TOÁN NGÂN HÀNG Quản lý toàn bộ các tài khoản tại ngân hàng của công ty. Nhiệm vụ cụ thể: 1. Kiểm tra tính đúng đắn các nội dung ghi trên séc và viết phiếu thu séc với những séc hợp lệ. 2. Lập bảng kê nộp séc, trình ký, đóng dấu để nộp ra ngân hàng 3. Kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ của đề nghị thanh toán và lập lệnh chi tiền, uỷ nhiệm chi, công văn mua ngoại tệ (đối với lệnh chi ngoại tệ)… và nộp ra ngân hàng. 4. Kiểm tra đơn xin bảo lãnh ngân hàng của các bộ phận khi có nhu cầu phải bảo lãnh của ngân hàng 5. Lập hồ sơ bảo lãnh tại các ngân hàng. 6. Chuyển hồ sơ cho kế toán trưởng và chủ tài khoản ký. 7. Nộp hồ sơ cho ngân hàng 8. Theo dõi tình hình thực hiện các bảo lãnh tại các ngân hàng 9. Lập hồ sơ vay vốn ngân hàng, trả nợ vay ngân hàng theo qui định của ngân hàng và mục đích của từng lần vay. 10. Chuyển hồ sơ cho kế toán trưởng và chủ tài khoản ký. 11. Chuyển giao hồ sơ cho ngân hàng và theo dõi tình hình nhận nợ và trả nợ vay ngân hàng. 12. Chuẩn bị hồ sơ mở L/C. 13. Theo dõi tình hình mở thanh toán, ký hậu vận đơn gốc, bảo lãnh các LC 14. Nhận chứng từ từ các ngân hàng, xắp xếp theo nội dung 15. Kiểm tra chứng từ báo nợ, báo có, báo vay, báo trả vay của các ngân hàng.- Định khoản, vào máy các chứng từ tiền gửi, ký cược, ký quỹ, tiền vay ngân hàng. 16. In bảng kê, ký người lập bảng kê, chuyển cho người kiểm soát 17. Sau khi hồ sơ được kiểm tra, đóng file lưu trữ. 18. Kiểm tra số dư các tài khoản ngân hàng và làm bút toán chênh lệch tỷ giá các tài khoản ngân hàng. 19. In phiếu kế toán, ký người lập và chuyển cho kế toán trưởng ký và lưu trữ. 20. Kiểm tra số dư tiền gửi các ngân hàng để xem tăng giảm của tiền gửi ngân hàng, báo cáo cho trưởng phòng để kiểm soát và thực hiện kế hoạch dòng tiền 21. Nộp tiền ra ngân hàng để phục vụ các hoạt động của công ty 22. Theo dõi để thực hiện các công việc đã yêu cầu và giải đáp các khúc mắc của phía ngân hàng  Tiêu chuẩn:  Trình độ học vấn Tốt nghiệp Đại học Trình độ chuyên môn Kế toán Trình độ ngoại ngữ Tiếng Anh – Trình độ B trở lên Kinh nghiệm thực tế Có ít nhất 01 năm làm kế toán chuyên nghiệp Yêu cầu khác Cẩn thận, hiểu biết các thủ tục thanh toán không dùng tiền mặt, bảo lãnh, vay vốn, các nguyên tắc thu phí, lãi vay ngân hàng, hiểu biết về nghiệp vụ ngoại thương và thanh toán quốc tế. Khả năng giao tiếp tốt MÔ TẢ CÔNG VIỆC KẾ TOÁN KHO  Bộ phận Phòng tài chính kế toán Chức danh Nhân viên kế toán kho Mã công việc KT-KTK Cán bộ quản lý trực tiếp TP. TCKT 1.Trách nhiệm :  -       Lập chứng từ nhập xuất, chi phí mua hàng, hoá đơn bán hàng và kê khai thuế đầu vào đầu ra. -       Hạch toán doanh thu, giá vốn, công nợ. -       Theo dõi công nợ, lập biên bản xác minh công nợ theo định kỳ (hoăc khi có yêu cầu), nộp về PKT-TV -       Tính giá nhập xuất vật tư hàng nhập khẩu, lập phiếu nhập xuất và chuyển cho bộ phận liên quan. -       Lập báo cáo tồn kho, báo cáo nhập xuất tồn -       Kiểm soát nhập xuất tồn kho -       Thường xuyên: kiểm tra việc ghi chép vào thẻ kho của thủ kho, hàng hoá vật tư trong kho được  sắp xếp hợp lý chưa, kiểm tra thủ kho có tuân thủ các qui định của công ty. Đối chiếu số liệu nhập xuất của thủ kho và kế toán. -       Trực tiếp tham gia kiểm đếm số lượng hàng nhập xuất kho cùng thủ kho, bên giao, bên nhận nếu hàng nhập xuất có giá trị lớn hoặc có yêu cầu của cấp có thẩm quyền -       Tham gia công tác kiểm kê định kỳ (hoặc đột xuất). Chịu trách nhiệm lập biên bản kiểm kê, biên bản đề xuất xử lý nếu có chênh lệch giữa sổ sách và thực tế, nộp về PKT-TV. -       Nộp chứng từ và báo cáo kế toán theo qui định. 2.Quyền hạn : -       Đề xuất, và kiến nghị những vấn đề vướng mắc thuộc trách nhiệm của mình. 3.Quan hệ : -         Nhận sự chỉ đạo và báo cáo phụ trách phòng Kế toán-tài vụ -         Nhận thông tin và thông tin trực tiếp các kế toán viên, thủ kho. 4.Tiêu chuẩn yêu cầu :  -       Trình độ: Tốt nghiệp trung học chuyên nghiệp trở lên. -       Hiểu biết về nghiệp vụ kế toán, chế độ kế toán. -       Cần mẫn , có trách nhiệm với công việc. -       Thi hành nghiệp vụ chính xác và đúng qui định. -       Sử dụng máy vi tính thành thạo (phần mềm excel, phầm mềm kế toán). MÔ TẢ CÔNG VIỆC  NHÂN VIÊN KẾ TOÁN CÔNG NỢ Bộ phận Phòng tài chính kế toán Chức danh Nhân viên kế toán công nợ Mã công việc KT-KTCN Cán bộ quản lý trực tiếp TP. TCKT 1. Trách nhiệm: Kiểm tra các chứng từ trước khi lập thủ tục thu chi theo qui định Nhà nước ban hành. -    Lập chứng từ ban đầu (phiếu thu ,chi theo biểu mẫu số 01-TT ,02-TT ban hành theo QĐ số 186 TC / CĐKT ngày 14/3/1995 của Bộ Tài Chánh ) để làm căn cứ cho thủ quỹ thu chi tiền theo  đúng qui định và đảm bảo kịp thời chính xác -    Định khoản và phân loại chứng từ theo nghiệp vụ kinh tế phát sinh -    Chuyển giao các chứng từ ban đầu cho  bộ phận liên quan ( các đơn vị cơ sở trực thuộc Cty ) hằng tháng vào ngày 01 đến ngày 05 -    Theo dõi các khoản tạm ứng nội bộ -    In báo cáo quỹ và sổ quỹ tiền mặt -    Đối chiếu kiểm tra tồn quỹ cuối ngày với thủ quỹ -    Đối chiếu tồn quỹ tiền mặt giữa báo cáo quỹ với kế toán tổng hợp Cty. -    Lập tờ khai hàng hoá  mua vào thuế GTGT  theo biểu mẫu -    Lập phiếu nộp ngân sách – ngân hàng theo yêu cầu -    Đóng chứng từ  theo nghiệp vụ phát sinh , số thứ tự ,thời gian. Lưu trữ , bảo quản. -    Yêu cầu chấp hành nguyên tắc bảo mật. -    Lập hợp đồng huy động vốn . -    Báo số dư huy động vốn theo định kỳ (hằng tháng ) hoặc đột xuất theo yêu cầu của phòng , BGĐ . -          Tính lãi vay huy động vốn theo từng quý ,từng đối tượng và thông báo điều  chỉnh lãi suất huy động vốn khi có phát sinh. -    Nhận chứng từ cở sở chuyển (bản sao hóa đơn ,phiếu nhập kho ,phiếu xuất kho,…) để thanh toán . -    Hằng tháng đối chiếu với kế toán cơ sở tình hình công nợ nội bộ ,công nợ khách hàng. -          Lập lịch thanh toán công nợ  đối với khách hàng . -          Tính toán số công nợ phát sinh hằng tháng lập giấy thông báo thanh toán công nợ (nội bộ và khách hàng) hằng tháng từ ngày 05 đến ngày 15 ( có cập nhập tình hình phát sinh tăng , giảm trong kỳ ). -    Theo dõi , lập báo cáo tình hình số dư công nợ của nội bộ theo từng đối tượng đột xuất hoặc  định kỳ (tháng quý năm ) theo yêu cầu BGĐ ,KTT , TP TV (có đối chiếu với KTCS  số dư công nợ) -          Yêu cầu chấp hàh nguyên tắc bảo mật . -          Lập hóa đơn theo yêu cầu cơ sở căn cứ vào hợp đồng kinh tế và đơn đặt hàng đã ký . -          Cập nhật theo dõi việc giao nhận hóa đơn (mở sổ giao và ký nhận ) . -          Mở sổ theo dõi các hợp đồng kinh tế dài hạn -          Lập ,theo dõi thu hồi các biên bản chỉnh sửa ,thanh huỷ hóa đơn kịp thời . -          Giao hóa đơn chưa sử dụng cho các cơ sở  do Cty qui  định  tự lập hóa đơn giao khách hàng  , kiểm tra hóa đơn cơ sở trả lại, lập phiếu theo dõi. -          Hằng tháng , quý , năm báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn thuế trong kỳ (theo mẫu ) -          Nhập dữ liệu xuất hóa đơn vào máy hằng tháng báo cáo tình hình xuất hóa đơn (doanh thu ) theo từng đơn vị cơ sở . -          Sắp xếp lưu trữ hóa đơn (TGGT ,VCNB) đã sử dụng theo thời gian ,thứ tự số quyển , thứ tự số hóa đơn. -          Đóng dấu , phát ấn chỉ ,lập phiếu xuất ấn chỉ ,báo cáo tình hình xuất nhập tồn ấn chỉ 2.Quyền hạn: -          Khi chứng từ thanh toán chưa hoàn chỉnh chủ động trao đổi với khách hàng ,KTCS để hoàn thành nghiệp vụ thu ,chi -          Đề xuất Phụ trách Phòng các trường hợp thanh toán khi có vướng mắc. -          Đề xuất biện pháp thu hồi công nợ hữu hiệu -          Chủ động nhắc nhở thanh toán công nợ . -          Đề xuất Trưởng Phòng mức thanh toán và lịch thanh toán công nợ  đối với khách hàng -          Đề xuất hướng xử lý khi phiếu yêu cầu xuất hóa đơn chưa phù hợp . -          Đề xuất khi có điều chỉnh ,sửa đổi , thanh huỷ hóa đơn . -          Lập nhu cầu và đề xuất đặt in ấn phẩm theo tình hình sử dụng . 3.Mối liên hệ công tác: -    Trực thuộc Phòng Tài vụ Công Ty : nhận sự chỉ đạo , phân công , điều hành trực tiếp của Trưởng phòng Tài vụ -          Nhận thông tin về thanh toán của các kế toán cơ sở -          Quan hệ với các Đơn vị nội bộ thuộc Công Ty  trong pham vi trách nhiệm của mình đảm nhiệm v       Tiêu chuẩn yêu cầu : -          Trình độ trung cấp kế toán . -          Am hiểu các qui định về tài chính.